信用证案例

理由。
分析

  1)该理由不成立。理由:根据 《UCP5
  00》的规定: UCP5
  00》 “除非信用证另有规定,商业发票无需签字。”因此商 除非信用证另有规定,商业发票无需签字。” 业发票上没有受益人签字,应认为单证相符。 (
  2)该理由也不成立。理由:根据 《UCP5
  00》的规定: UCP5
  00》 “全套正本提单可以是一份或一份以上正本提单。”因 全套正本提单可以是一份或一份以上正本提单。” 此本证项下正本提单是一份组成,应属单证相符。 (
  3)该理由成立。根据 《UCP5
  00》的规定:“信用证 UCP5
  00》的规定:“ 为规定保险金额,则最低保险金额应为 CIF 或 CIP 金额 加 10\\% 。”本案保险金额与发票金额相等,因此投保 金额不足,构成单证不符。
案例
天津 M 出口公司出售一批货物给香港 G 商,价 格条件为CIF 格条件为CIF 香港,付款条件为 D /P 见票 30 天 付款,M 付款,M 出口公司同意 G商指定香港汇丰银行为 代收行。 M 出口公司在合同规定的装船期限内 将货物装船,取得清洁提单,随即出具汇票,连 同提单和商业发票等委托中行通过香港汇丰银行 向 G 商收取货款。5 天后所装货物安全运抵香港, 商收取货款。5 因当时该商品的行市看好,G 商凭信托收据向汇 因当时该商品的行市看好,G 商凭信托收据向汇 丰银行借取提单,提取货物并将部分货物出售。 不料因到货过于集中,货物价格迅速下跌,G 商 不料因到货过于集中,货物价格迅速下跌,G 以缺少保险单为由在汇票到期时拒绝付款。你认 为 M 公司应如何处理此事?说明理由。
分析
M 公司应通过中行要求香港汇丰银行付款。理由是:香 港汇丰银行在未经委托人受权的情况下,自行允许 G 商凭信托收据借单先行提货,因此而不能收回货款的责 任应由代收行 (汇丰银行)负责。 信托收据是将货物抵押给银行的确认书, 信托收据是将货物抵押给银行的确认书,在约定的一段期 限后,客户收回货款, 限后,客户收回货款,归还银行垫款。 一般是开证申请人向银行出具的, 一般是开证申请人向银行出具的,用以证明银行对有关单 据及单据项下货物享有所有权的确认书。在承兑汇票到 支付货款期间(根据合同规定可能是
  30、
  60、90或更长 支付货款期间(根据合同规定可能是
  30、
  60、90或更长 时间的远期汇票)买方如希望提前拿到货物单据,往往 会通过银行开出T/R并交与代收行换出货物单据,办理 会通过银行开出T/R并交与代收行换出货物单据,办理 相应手续后再提货,等远期汇票到期再付款。
这种作法有两种形式:一为进口商进口国代收行借单,另一为出 口商授权代收行借单。不管哪种对卖方均有风险,尤其是 口商授权代收行借单。不管哪种对卖方均有风险,尤其是后者, 到时如买方不付款,责任完全在卖方自己。前者卖方还可以擅自 借单为由向进口国代收行追索。
案例
我某外贸企业与某国 A 商达成一项出口合同。付 款条件为付款交单 (D /P)、见票后 45 天付款。 /P)、见票后 当汇票及所附单据通过托收行寄抵进口地代收行 后,A 后,A 商及时在汇票上履行了承兑手续。货抵目 的港时,由于用货心切,A 的港时,由于用货心切,A 商出具信托收据向代 收行借得单据,先行提货转售。汇票到期时,A 收行借得单据,先行提货转售。汇票到期时,A 商因经营不善,失去偿付能力。代收行以汇票付 款人拒付为由通知托收行,并建议由我外贸企业 向 A 商索取货款。对此,你认为我外贸企业应如 何处理?
分析
代收行凭信托收据将单据借给进口人,未 经委托人授权,到期进口人失去偿付能力 应由代收行负责。因此,我出口企业不能 接受代收行要我向 A 商索取贷款的建议, 而应通过托收行责成代收行付款。
案例
某公司收到由广州中国银行转交之香港汇丰银行 开立的信用证一份,证内声明受 UCP500号文本 UCP500号文本 约束,并载明通知行为广州中国银行。经审证发 现装运期与合同不符,不可接受。当即电请开证 申请人修改展期。事后,该公司收到由汇丰银行 上海办事处直接寄来的修改通知书,由于邮递耽 误,致使已经修改的有效期和装期仍无法接受。 公司当即将通知书退回上海,再次电请买方修改, 适逢市场价格下跌,买方拒绝,以致合同无法履 行,公司造成积压损失,问受益人应怎么办?
分析
根据 《UCP5
  00》第 9条 d款!项规定:“未经开 UCP5
  00》 项规定:“ 证行、保兑行 (如有的话)以及受益人同意, 不可撤销信用证既不能修改也不能撤销。” 不可撤销信用证既不能修改也不能撤销。”因此, 当受益人认为需要修改信用证条款时,必须首先 向开证申请人提出要求,经同意后再由申请人向 开证行办理修改申请手续,开证行应其要求向通 知行发出修改通知书,再经通知行转达受益人, 这是信用证修改的必备程序。那种仅凭买方一纸 表示同意修改的回电,即认为已经修改是不符合 程序的,银行是不能接受的。因此受益人要在收 到银行修改通知书后,方可组织出运。
至于 通 知 书 应 由 哪 家 银 行 转 达 给 受 益 人 方 为 有 效,《UCP5
  00》第 11条 b款作了明 效,《UCP5
  00》 11条 确规定:“ 确规定:“如果一家银行利用另一家通知银行 的服务将信用证通知受益人,则它必须利用同 一家银行的服务通知修改。” 一家银行的服务通知修改。”至于邮递失误, 银行是否负责的问题,这在 《UCP5
  00》第16 UCP5
  00》 条中有明确的规定:“ 条中有明确的规定:“银行对由于任何讯息、 信函或单据在传递过程中发生的迟延及 /或遗 失而产生的后果,或电讯传递过程中发生的迟 延、残缺或其他差错,概不负责。” 延、残缺或其他差错,概不负责。”
鉴于上述种种,就本案而言,首先要分清 责任,明确责任对象。开证行开立的信用 证既声明受 《UCP5
  00》约束,但开证行又 UCP5
  00》 未按 《UCP5
  00》第 11条 b款之规定办事: UCP5
  00》 11条 证内既载明广州中国银行为通知行,其后 的修改通知书理应经该行转交受益人,而 事实上是经开证行驻上海办事处通知的。 开证行有不可推卸的责任。
今受益人因遭申请人拒绝修改展期,使合 同不能履行,以致造成积压,这一后果应 由开证行承担,但受益人与开证行并无直 接联系,故在处理这类问题时,受益人最 好是与原通知行 (即广州中国银行)配合, 由原通知行出面与开证行交涉。在一般情 况下,开证行与申请人都保持有较好的往 来关系,由开证行出面向申请人做工作, 问题是可以得到解决的。
案例
依 《跟单信用证统一惯例》解释,信用证 跟单信用证统一惯例》 必须依照原规定的条件转让,只是信用证 金额、单价及有效期限、装运期限等条件 可以部分或全部得以转让时可减少或缩短, 此外,原受益人的名称得以取代该信用证 原申请人。问:

  1)此减少或缩短的条件,应记载于何处?是否在原 信用证上加打减少或缩短的条件?或转让信用证的银行, 另同时打一套减少或变更的条件附于原信用证上? (
  2)如信用证同时转让给数人时,由银行办理转让手 续或由当事人自己写转让书,在实务上如何处理? (
  3)装船的各种证书等是否以转让人或受让人名称出 示?所谓原受益人取代该信用证原申请人名称,实务上 如何处理? (
  4)如出让人有替换发票赚取差额的机会,押汇行在 押汇时,是否有义务通知原出让人?出让人如何保障此 支领差额的权利而不致落空? (
  5)在此种转让情况下,出让人是否有可能达到保密 的目的?
分析

  1)将信用证的某些条件减少或缩短时,通常 是由转让行办理转让手续。转让行办理转让手续, 通常是填写信用证转让书,在转让书中只是说明: 信用证号码,日期,开证银行,金额,受让人及 其地址,商品名称,单价,最后装船及提示日期, 转让人。 (
  2)如果信用证同时转让给数人时,因为信用 证只有一张,故通常要由原受益人向通知行申请 办理转让手续。办理转让的银行在信用证影印本 上记载上: “This L/C is available for USD10000 00 being a portion of the value of the original credit to: to: ABC Company”,并加印鉴和签名。 Company”

  3)在不替换发票转让情况下,装船单据 一般以受让人名称出具。在实务中,当受 让人向押汇行提示装船单据时,原受益人 也提示信用证所规定的文件,以代替受让 人所提示的装船单据。因为原受益人没有 提单,但在押汇银行收到受让人所提示的 提单后,将其与原受益人所指示的其他装 船单据合在一起,构成符合原信用证要求 的单据。

  4)在实务中,第一受益人有权以自身发票 及 /或汇票替换第二受益人的发票及 /或汇票, 金额不超过原证规定的金额。在替换发票及 / 或汇票时,第一受益人可以该证项下支取其发 票金额与第二受益人发票金额的差额。但当转 让行于首次要求第一受益人替换单据,而第一 受益人未能照办时,转让行有权将所收到的第 二受益人提交的包括发票及 /或汇票在内的单 据交开证行,而不再对第一受益人负责。 (
  5)在替换发票转让时,转让出去的信用证 中规定提单上的到货通知人不必填明,在受让 人押汇后,再由原受益人拿到船公司填上原信 用证中所规定的到货通知人,这样可避免受让 人知道谁是真正的进口商。
案例
某公司受国内用户委托,以本公司名义与 国外一公司签订一项进口某种商品的合同, 支付条件为 “即期付款交单”。在履行合 即期付款交单” 同时,卖方未经该公司同意,就直接将货 物连同单据都交给了国内用户,但该国内 用户在收到货物后由于财务困难,无力支 付货款。在这种情况下,国外卖方认为, 我外贸公司作为合同的买方,根据买卖合 同的支付条款,要求我公司支付货款。问: 外贸公司是否有义务支付货款?
分析
我外贸公司无付款义务。这是因为合同中 的支付方式为即期付款交单,这种方式要 求卖方应按合同规定向买方交单,买方才 有义务付款。本案中,由于卖方没有按合 同规定向买方交单,而是向国内用户交单, 因此,外贸公司作为买方就没有义务付款。
某公司自德国进口一批化学品,所开出的信用 证中规定以青岛为目的港,但由开证行转来的 单据中发现下列各点:# 单据中发现下列各点:#装箱单不是由信用证 受益人签发的,而是由包装公司签发的;$ 受益人签发的,而是由包装公司签发的;$集 装箱提单指示的目的港是大连港不是青岛或青 岛附近的集装箱堆积场;' 岛附近的集装箱堆积场;'发票和装箱单在一 起;(提单上的被通知人不正确;) 起;(提单上的被通知人不正确;)提单上的重 量大于集装箱单上的重量。请问:进口商欲以 以上各点拒付有无道理?
分析
进口商可以上述各点拒付。因为信用证是一种银 行信用,银行对单据实行严格符合原则,即出口 商提交的单据只有做到 “单单相符,单证相符” 单单相符,单证相符” 才能得到付款。因此,本案中由于出口商所提交 的单据存在多处不符点:# 的单据存在多处不符点:#包装单由包装公司而 不是出口商出具;$ 不是出口商出具;$提单上指示的卸货港大连与 信用证上规定的青岛港不符;' 信用证上规定的青岛港不符;'信用证中规定发票 和装箱单应单独制作,而实际是二者合一,明显 与信用证规定不符;( 与信用证规定不符;(提单上的被通知人不符合 信用证中的规定;) 信用证中的规定;)提单上的重量与装箱单的记 载不符。故可以判定该信用证下的单证和单据之 间有许多不符之处,进口商是可以据此拒付。
案例
我一公司接到客户发来的订单上规定交货期为 2001年 2001年 8月,不久收到客户开来的信用证,该信 用证规定: “Shipment must be effected on or before September,20
  01.”我方乃于 9月 10日装船 September,20
  01.” 10日装船 并顺利结汇。约过了一个月,客户却来函要求因 迟装船的索赔,称索赔费应按国际惯例每逾期一 天,罚款千分之一,因迟装船 10天,所以应赔款 10天,
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