海峡两岸企业风险管理培训班速记整理



海峡两岸企业风险管理培训班(第一期) 2010 海峡两岸企业风险管理培训班(第一期) 时 间:2010 年 9 月 26 日上午 地 点:西郊宾馆 5 号楼二层会议室 吕多加: 大家早晨好!今天很荣幸有这个机会和大家一起探讨风险管理有关问题,今天我给大家 介绍的内容是风险管理基本理论以及有些标准有关情况。 主要有这样几项内容:一是风险管理基础理论,在座各位都已经听过了,我就简单重复 一下。二是外国风险管理标准,三是国际标准 ISO31000 介绍和国标 24353 介绍,四是《企业 内部控制基本规范》介绍以及配套指引。大家有问题可以在我讲之后提问,另外如果愿意在 下面交流的话可以再找我们交流。 首先, 回答一个问题, 风险管理的价值问题, 我们为什么要做风险管理?当然从 ISO31000 和 43353 风险管理能够有这种作用那种作用,帮助企业决策,改进企业的内部沟通,提高生 产效率,改建企业的安全等,提了 21 条 ISO310
  00,但是最核心的问题,为什么要做风险管 理?如果为了所有这些具体领域的改进,大可在各个具体领域里边想各种办法,过去千百年 来管理里面就是这样做的,在这个地方为什么要提出来全面风险管理基础理念呢?我们要回 答这个问题,什么是风险管理?风险管理是管风险的,但是管风险不容易管,因为我们过去 讲管理,管什么的,管人的,管事的,管资产的,或者管钱的,管这个东西都是看不见摸不 着,风险是什么,看不见摸不着的,看不见摸不着的东西要管,和看不见摸不着的东西是什 么样的关系,要回答这些问题。为什么要管风险?首先风险是存在的,看不见摸不着是存在 的,根本不存在没有管理对象了,而且是需要管理的,虽然是看不见摸不着的,但是必须要 管,不管就有问题,并且里面还有根本的道理,别的东西不需要管,你管的东西其实就是风 险,这是一个基本的概念。 比方讲没有风险的东西,太阳明天还会升起,这个楼房明天还会存在,这个企业今年情 况能够完成任务,这些在一定程度上没有风险的东西,这些不用你管,你要管的东西,作为 一个管理者或者说一个家庭个人的事务,你在想任何一个你需要管理的东西,都是有风险的 东西,有风险东西里边的什么东西,就是风险,什么叫风险呢?真正需要管的那个东西,那 个就叫风险,我们现在做得所有的理论探讨研究工作等,都是把那个东西抽象出来,给它一 个统一的基本的形式,想一套一般的管理方法和理论方法,这就是我们所讲的风险管理。所 以,从一定意义上讲,管理是什么,管理就是管理风险,如果在管理之中管理了超过风险之 外的东西,你做了冗余的工作,因为没有风险的东西是不需要你管的。如果你有的风险你没 管住,没管好,说明管理不到位,所以管理的范围就是风险管理范围,管理的核心就是风险 管理。 而且不仅如此,风险管理的意义还超过了管理,当然这不被所有人接受的概念,但是我 是很欣赏这个说法的。伯恩斯坦是美国的经济学史家,他也是一位很成功的私募资金的管理 者, 手下管着好几百亿的资金, 他这个人前几年出版了一本书 《与众神为敌》 中文翻译为 , 《与 天为敌》 ,在这本书的前言提出这样的观点,风险管理的意义在哪儿,在于人类文明发展史上 这种里程碑式的意义。什么叫现代化?什么叫过去?我们讲管理现代化,中国老讲四个现代 化,什么叫现代化?这里面提出一个概念,现代和过去的分别就在于对风险的概念的掌握, 这本书的历史就是这么写的,过去史前人们不懂风险,靠天吃饭,后来在一六几几年开始对 风险有了认识,他讲的风险是形式理论上的风险认识,慢慢出现了统计上的东西,对不确定 性的认识,到了现在就是风险管理。所以,我们看到,风险管理不仅对于管理是一个核心的、 基础的,在人类文明的发展史上也有很重要的地位,当然这是一家之言,大家可以有不同的 说法和探讨。他讲的这本书的缺点就是没说中国,中华文化对风险的意识也是很早的,大家 知道中国有一本书叫《易经》 ,群经之首,万经之王, 《易经》是讲什么的呢?《易经》就是
讲风险管理的。街上卖得《易经》的书成百上千的,把《易经》当成算卦的,现在理解和古 代理解是不一样的,算卦是说你明天要升官,后天要发财,都是确定性的思维,确定性的思 维不是风险管理的思维,大家仔细看《易经》发现,没有任何一卦纯粹都是好的都是坏的, 都是不确定性的,有可能是好的,有可能是不好的,讲了好多东西,总是动态的东西,都是 变化的东西。 《易经》就是中国古代的圣人们对风险的认识,这件事伯恩斯坦是不知道的,咱 们自己对此研究也很少。 《易经》对风险怎么判断的,在座很多专家做了风险评估, 《易经》 和我们这套东西不一样,没有可能性影响大小的概念,但是他判断风险这套东西指导决策, 周文王靠这个东西取天下。所以这套东西,在座各位有兴趣的话可以好好研究一下,和我们 动不动拿出概率统计以及各种模型等,判断风险的方法是不一样的,到底不一样在哪儿,研 究的人很少。 风险这个词,不是《易经》里边的词,已经里面只有风没有险,风险这两个字在中文里 边连在一块也就是最近这一百年之内的事,现代汉语出现以后的事,谁把这两个字连在一块 的呢?现在也没有人研究,要说风险管理有意思,从上到下古今中外都能连起来,值得探讨 的东西很多。 我在这儿稍微跟大家分享一下一些看法, 如果大家有兴趣的话可以进一步探讨。 下面我给大家介绍现代风险管理的理论,说穿了也是比较通行一般性的东西,这个东西 和中国古代文化的结合还没有完全结合起来,但是今天作为大家一般的介绍。什么叫风险? 现在市面上所有的教科书里面所说的这些定义,风险是损失的可能性,这就不是中国过去的 说法,因为过去是没有可能性这个概念的,但是风险是损失的机会,中国古代是有的,或者 说风险是可能造成的损失,具体损失大小,可以损失一百万,可能损失两个亿,有人说风险 是未来不确定的状态,或者说风险是结果不确定性等。所有这些概念都是并列的,现在都是 存在于各种教科书各种文件之中,甚至有一些法规里面都是这样讲的,这些定义错不错?不 错,都是在领域里边有价值,但是作为我们最基本的管理理念风险来讲,用起来就不够,我 们现在用的是什么定义呢?我们现在用这样一个定义,风险是不确定性目标的影响,这个定 义是国标里边,中央企业全面风险管理里面也用了这个定义。 这个定义是什么意思呢?里面有几个要素,一是不确定性,二是目标,三是影响。我们 看一下不确定性是什么意思呢?不确定性是未来的不确定性,历史是没有风险的,如果我们 回顾历史一条线,我们看不到那些是可以发生,但是没有发生那些事情,我们是看不见的, 但是我们往未来看,未来是模糊的,未来是多少条路都是可以走的,但是往历史看就看这一 条路,所以为什么我们讲,过度依赖于统计是有问题的,那些所谓沉默多数的可能是看不见 的,因为什么呢?因为没有发生,没有发生所以就看不见。就像我们现在看一家成功的企业, 成功走到现在,赚了多少钱,现在很好,但是你是看不到他当时在奋斗发展过程中的那些可 能发生但没有发生的事情,所以,有的人讲,现在有一本书叫《黑天鹅》 ,历史就是一大堆偶 然性的堆积,有人成功了,正好是一堆偶然性堆在一块就成功了,如果当时在历史上可能某 一件事情发生了,这个企业可能就没有了,这件事不能这么说,因为不能说如果那样可能就 没有了。 风险不是历史的回顾,我们是往前看的,为什么说风险管理是一个前瞻性的管理呢?本 质上就是前瞻性,另外风险是前瞻的,前瞻也有不确定性,往后看没有不确定性,我们说不 确定性要注意它是未来的东西。未来就是现在到将来一段时间,同时风险里边还有一个目标 的因素,目标是什么呢,从现在到将来要发展像这条直线一样,但是不确定表现在哪儿呢? 不确定性表现在未来企业途径可能发生这些事情可能是这样的情况,这是先低后高,也可能 先高后低,也可能是高高低低各种各样的情况都有可能发生。所以,我们往前面看,总是一 片模糊,往后看无比清晰,所以我们现在作为每一个决策者风险管理人,这个意向要记住, 我经常讲的,就像蒲公英一样,一根杆上去,到那个地方就发散了,我们现在实际上也是这 样,往未来看永远是模糊不确定的,也可能这样也可能那样,往后面看确定,所以风险管理
困难就在于怎么处理不确定性。 同时,企业还有目标,或者说作为风险管理来讲,风险是有目标存在的,如果只有不确 定性,没有目标,从管理角度来讲也就没有风险了,有风险是因为有目标,所以目标定得越 高,风险就大,如果力争上游,风险就很大,要随波逐流风险就很小,你到奥运会得金牌, 风险很大,平常随便训练的时候破一个记录,风险就很小。所以,把不确定性和目标结合起 来,产生的东西就叫风险,怎么样结合呢?这就是讲到风险各种度量的问题,怎么样把这两 个东西结合起来,求偏差、求损失,最后的结果和目标做一个加减乘除等都是可以用的,但 是在定义里面,没讲怎么样结合,怎么样结合都是可以的,只要合理就是可以的。 总之,风险就是这么三个要素,不确定性,不确定性是什么东西呢?将来可能出现的情 况,不仅是一个,如果是一个的话,唯一性的东西,那就是确定性。所以,我们讲风险管理 不是算命,将来一定要怎么着,把人算死了,躲也躲不过去,没那么一说,那种思维是机械 式的,一种决定性的思维,风险管理是非决定性的思维方式,因为我们要面对的是不确定的 未来。 (P
  9) 大家再看这张图,解释风险概念用这张图。在 ISO 开会,我给他们解释什么叫风险?当 时在那儿画了一张图,中午吃饭的时候画了一张图,现在在这儿,你是个人也好企业也好, 国家、政府也好,你有一个目标,没目标就没风险了,随便怎么着都无所谓,但是未来是不 确定的,你可能赚 50 万也可能亏 40 万,而且赚 50 万稍微分析一下概率和亏 40 万的概率不 一样,赚 50 万的概率是 65\\\\\%,亏 40 万的概率是 35\\\\\%,在这样的不确定下面又考虑到目标,你 就要得出风险,评估风险,风险有多大,就是这样的情况。我的目标想赚 20 万,这种情况是 50 万,用 50 万减 20 万,挣 30 万是我的风险,这是一种做法,好多领导做决策就是这么看 的,回报率一算出来,现在已经超过 30\\\\\%,离我们公司最基本的要求 15\\\\\%,这个项目肯定就批 了,他就是这么看的。但是没有想到还有 35\\\\\%概率亏 40 万,有人说亏 40 万,我要赚 20 万, 亏 40 万之间,差的是 60 万的差距,这个风险有 60 万,有人这么想,不管赚多少万,只要有 可能,而且有比较大的可能,我会亏 40 万,这个投资我不投了,也有领导是这么决策的,这 个也不错,这就是领导所谓决策风险承受度问题。现在对我们来讲,你要综合考虑这个东西, 风险这个概念不是说把最后的后果、结果,50 万和 20 万的差作为风险的度量,就把那个作 为风险的度量也不差,也能解决一般的问题,但是作为精细管理来讲,就差一些,最后得出 来的东西就叫风险。 这些东西都是可能发生也可能不发生的,将来这个时候有可能发生这个,有可能发生这 个,有可能赚 50 万,有可能亏 40 万,今天不知道将来发生什么样的情况,所以风险的困难 就在于,站在今天预测未来有可能发生各种情况,在现在就定的目标联系起来,这就是风险。 所以风险管理做好了之后,不是秋后算帐的事,不是说将来投资你赚了,你就立了功了,你 亏了,你就失败了,就把你给解雇了,从风险管理的角度来讲,这种思维方式就不对,不是 秋后算帐式的,
  •  
 

相关内容

海峡两岸企业风险管理培训班速记整理

  海峡两岸企业风险管理培训班(第一期) 2010 海峡两岸企业风险管理培训班(第一期) 时 间:2010 年 9 月 26 日上午 地 点:西郊宾馆 5 号楼二层会议室 吕多加: 大家早晨好!今天很荣幸有这个机会和大家一起探讨风险管理有关问题,今天我给大家 介绍的内容是风险管理基本理论以及有些标准有关情况。 主要有这样几项内容:一是风险管理基础理论,在座各位都已经听过了,我就简单重复 一下。二是外国风险管理标准,三是国际标准 ISO31000 介绍和国标 24353 介绍,四是《企业 内部控制基本 ...

高建华企业管理培训讲稿(上)

  惠普企业管理培训大揭秘高建华 EMBA 企业管理培训讲稿,首次公开-美华教育整理编辑(www.mhjy.net)2006 最新 惠普《职业经理 CEO 训练讲义》 (上)中国本土最专业的管理实战资料网站 美华论坛 www.mhjy.net管理类、营销类 实战书籍免费下载 国内外 MBA 导师、知名教授最新实战讲义免费学习交流招生专业及其颁发证书认 证 项 目 职业经理MBA高等 教育双证班 人力资源总监MBA 高等教育双证班 酒店经理MBA高等 教育双证班 营销经理MBA高等 教育双证班 职业培 ...

高建华企业管理培训讲稿(上)

  惠普企业管理培训大揭秘高建华 EMBA 企业管理培训讲稿,首次公开-美华教育整理编辑(www.mhjy.net)2006 最新 惠普《职业经理 CEO 训练讲义》 (上)中国本土最专业的管理实战资料网站 美华论坛 www.mhjy.net管理类,营销类 实战书籍免费下载 国内外 MBA 导师,知名教授最新实战讲义免费学习交流招生专业及其颁发证书认 证 项 目 职业经理MBA高等 教育双证班 人力资源总监MBA 高等教育双证班 酒店经理MBA高等 教育双证班 营销经理MBA高等 教育双证班 职业培 ...

上海市第六期监事培训班企业风险管理及内部控制制度框架

  上海市第六期监事培训班企业风险管理及 内部控制制度框架安达信公司 陈少瑜 OO一 十一月 二OO一年十一月八日演讲人简介 陈少瑜先生安达信公司中国企业融资部合伙人 合伙人 安达信公司中国评估业务的主管合伙人 合伙人 中国注册资产评估师 (CPV) 参与制定《中国资产评估准则/指南》 香港会计师公会会员 (AHKSA) 英国特许会计师协会资深会员 (FCCA) 积极参与中国企业改革重组及其在国际资本市场上进行 的私募、股票上市和买壳上市等相关的项目 在财会、审计、企业融资 、兼并收购 及资产/企业 ...

《企业内部控制配套指引》解析与应用及内部控制和风险管理流程设计实务操作培训班通知

  《企业内部控制配套指引》解析与应用及内部控制和风险管理流程设计实务操作培训班 企业内部控制配套指引》 【课程介绍】 课程介绍】 根据中共中央"十二五"战略规划, 以提升企业效率和公平收入分配为导向的规范化控制 模式,将会在中央企业和各级企业推行。为确保企业内控规范体系平稳顺利实施,财政部等 五部委于 2010 年 4 月颁布了《企业内部控制配套指引》 ,并制定了实施时间表,自 2011 年 1 月 1 日起首先在境内外同时上市的公司施行,自 2012 年 1 月 1 日起扩大 ...

海峡两岸关系

  如何处理海峡两岸关系台湾海峡两岸目前的分离状态,是中华民族的不幸。所有中国人无不殷切盼 望早日结束这种令人痛心的局面。为了实现两岸人民正常往来和国家统一,中国 政府在提出和平统一主张的同时,也采取了一系列推动两岸关系发展的措施。政 治方面,调整有关政策措施,化解敌对情绪。最高人民法院、最高人民检察院决 定不再追诉去台人员在中华人民共和国成立前的犯罪行为。军事方面,主动缓和 海峡两岸军事对峙状态, 停止对金门等岛屿的炮击, 并把福建沿海一线前沿阵地、 观察所开辟为经济开发区和旅游点。经济方面,敞开 ...

风险管理培训知识

  风险管理培训(一)0主 题1.风险管理相关知识 如何构建风险管理体系的分析 内控制度建设2.3.1风险管理相关知识随着入世协议的逐期履行,中国银行业将进一步融入 国际金融体系,我国商业银行将直接面对来自国际金融巨鳄的强 劲挑战。 随着中国金融市场开放程度的不断提高,商业银行面临的 金融风险也将与日俱增。 未来商业银行的竞争,其核心是风险管理水平的竞争。如 何防范和控制新的金融风险产生,及早化解已经形成的金融风险, 及在与跨国银行的竞争中立于不败之地,是当前我国商业银行亟 需解决的问题。2风险管理 ...

劳务派遣企业风险管控

  劳务派遣企业风险管控言:2008 年 9 月 18 日《劳动合同法实施条例》公布,《条例》自公布之日起施行。《条例》并未对《劳 动合同法》中劳务派遣的限制与惩罚条款进一步明示,劳务派遣企业获得了“喘息”调整之机。在更完善明 确的规范出台前,劳务派遣企业只有进行自我净化与提升,才能在未来获得生存发展之机。本文从劳务派 遣企业的运营特征入手,利用风险分析的方法,详细阐述了劳务派遣企业的风险所在,并对风险防范和解 决方法提出了建议。 劳动合同法的进一步推进,使得劳务派遣这一服务模式得到更多用工单位的认 ...

工作计划与目标管理培训

  工作计划与目标管理培训主讲人: 主讲人:谭小芳工作计划与目标管理培训工作计划于目标管理培训包含两个方面的内容,第一方面是目标管理, 就如同旅行中的路程指标,它指往成功的方向;第二方面是工作计划,是你 在这条路上的唯一交通工具,缺了它寸步难行。 预定工作计划与目标管理培训课程 每个人都有生活目标,企业更有经营目标。我们在工作之中到底要如何 建立目标?依循什么样的原则?如何掌握进行的节奏?这些不但关系着达成 最终目标与否,更直接影响到我们对企业的贡献。 而计划的建置与分解,团队运作的协调度,是我们随 ...

电力企业培训班工作总结范文

  电力企业培训班工作总结范文2009 年,在 xx 电网公司人事部的指导下,xx 省电力职工教育培训中心对各单位新提拔的 B 级 管理人员培训需求进行了充分调研,针对调研结果,于 5 月、6 月共举办四期 B 级管理人员培训 班,培训学员 120 人。 培训仍以 2006 年由深圳远界咨询公司开发的课件、培训模式为基准,针对 xx 电网特色和今年 参培学员的需求与特色,调整内容、增补案例,打造交流为主、感悟为主、体验为主的培训模式, 收到很好的培训效果。 1、领导重视,培训从思考开始:省公司人事部 ...

热门内容

保安教育培训

  东莞市洪扬实业有限公司保安员教育培训培训讲师: 人事行政主管) 培训讲师:王赞龙(人事行政主管)1保安员职业道德规范内强素质 爱岗敬业 真抓实干 优质服务 外树形象 遵纪守法 开拓进取 热情待人2第一章 岗位职责 第一节 保安员职责1.执行巡逻、门卫、守护、押运等保安服务任务。 2.保护公司的财产安全、维护企业的正常经营秩序。 3.对发生在执勤区域内的不法侵害和灾害事故,及时报告保安队长和单位 主管,采取措施控制事态扩大,保护现场,维护现场秩序,并配合公安 机关依法执行公务。 4.做好区域内的防 ...

2010年秋季学期德育工作计划

  2010 年秋季学期少先队工作计划一、指导思想 以邓小平理论、三个代表、科学发展观重要思想为指针,以《中 共中央国务院关于进一步加强和改进未成年人思想道德建设的若干 意见》为指导,加强学生的养成教育;以爱国主义教育为重点,以学 生全面健康发展为本,开展系列活动,培养学生热爱祖国的情操。以 《中小学教师职业道德规范》为指导,加强教师的师德师风建设,努 力提高德育工作的实效性;加强珍惜生命教育、心理健康教育和法制 教育, 营造良好育人氛围, 努力提高学校德育工作的针对性、 实效性, 培养举止文明、品 ...

项目总工述职报告1

  述职报告尊敬的各位领导、各位同志: 2009 年度,这是一个机遇与挑战并存、责任与使命共担的年份。 我项目部全体职工远赴千里之外参与 XX 高速公路的建设,我们带着 路桥人“修路造桥、造福人民”的崇高职业理想,秉承“艰苦奋斗、 兢兢业业”的优秀职业精神,争创“高起点、高标准、高质量”的优 质工程,交给 XX 人民一份完美的答卷,这是国家给我们的机会,也 是我们路桥集团诠释“诚信创造永恒、心血铸就路桥”的又一时刻。 作为项目总工,我深知岗位责任重于泰山、工程质量高于一切。 一、紧密配合、严密部署、 ...

中专工作总结

  2008 学年度下学期班主任 工作总结班主任工作是学校日常工作的重要组成部分, 直接关系到学生在 校的学习与生活。本学期,在分管校长与学工处的正确领导下,我班 各项工作开展的有条不紊,现将本学期的工作总结如下。 一、努力做好各项班级常规工作 1、班级每日的考勤情况,及时将学生考勤情况通过各种途径上 报学工处以及反映给家长。 2、了解、把握班上学生的思想动态,及时化解班上同学之间的 一些矛盾。 3、起到班级任课老师与学生的桥梁作用,协助任课老师对班级 的管理。 4、对学生的身体健康、饮食等安全问题 ...

课外阅读训练

   我的爸爸个子不高,矮矮胖胖的,脸圆圆的,两只耳朵也是肥乎乎、肉咕咙咚的。你别 看他嘴唇厚厚的,( )擅长唠叨,( )开口( )没完没了。在我作业没做完时,他会说什么快点做呀,做题要认真呀,你还有多久才能写完呀,字 迹要公整呀等等一些嘱咐的话。在吃饭的时候,他也要唠叨几句,说什么,你要多吃点蔬菜 少吃点荤菜呀,多喝点汤呀,吃鱼对人有好处呀等等。他几乎每天都这样说,如果你是我的 话,他的话会让你头昏脑胀,忍无可忍。 有时我因为看书或做作业晚一点吃饭,爸爸就又唠叨开了,什么“饭菜都凉了,你想在 热了 ...