财务部2008年上半年度工作总结



财务部 2008 年上半年度工作总结
上半年度,财务部在公司领导统筹协调和指导下,贯彻落实年度 工作会议和经营管理年度会议的精神,继续围绕资金、资产、预算、 核算等主要管理内容组织开展财务活动, 实施和推进年初确立的工作 计划,全面完成上半年度各项财务预算指标,积极保障公司整体经营 秩序的稳定,认真履行部门管理职责。 一、上半年度主要财务工作开展情况 上半年度主要财务工作开展情况 主要 上半年度,财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、所得 税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营管理等方面,重点 做了以下几项工作:
  1、运用公司本部信用优势,发挥资金中心调控作用,保障公司 运用公司本部信用优势,发挥资金中心调控作用, 心调控作用 整体经营秩序的稳定。 整体经营秩序的稳定。 由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀, 公司 直营项目及所属企业的资金供求矛盾更加突出。 在公司领导的统一组 织协调下, 财务部利用多年来所积聚的信用优势和资金中心的调控平 台,有效缓解紧张的资金供给链。 在资金管理方面,所采取的主要措施包括:一是,加大公司直营 在建项目的资金拨付力度和速度,除外三项目略有节余外,其他工程 均按技经原则和资金预算,及时分配和支付工程预收款和进度款;二 是,采取委贷和担保等方式,解决上电二公司、上电机械厂和上电建 筑公司等单位贷款到期偿付和续借工作;三是,追加和新增综合授信 额度,为华东送变电公司、上电一公司等子公司提供综合授信担保,
1
减少子公司各类保函出具的资金占用量; 四是, 统筹考虑上电二公司、 上电一公司等单位大型施工机具增置的资金需求;五是,为上电建筑 公司等单位提供贷款担保,适度扩大短期借款规模,补充经营活动现 金流入量;六是,缓收上级管理费,减轻所属子公司的资金压力。 通过以上这些财务手段的实施, 基本保障了公司及所属单位经营 秩序的稳定。但从目前所掌握的情况看,货币紧缩政策对业主履行合 同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响, 各单位应收账款有所 增长,而下游的劳务供应商和材料供应商赊销工作难度加大,接下来 的资金管理工作还将面临更为严峻的考验。
  2、围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推 围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算, 进全面预算管理工作。 进全面预算管理工作。 根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求,以及国家 电网公司下发《预算编制模型说明》的有关规定,结合公司年度总体 经营目标,财务部组织所属子公司编制了 2008 年度的财务预算,并 行文下达了年度主要财务预算考核指标。 本年度财务预算的编制工作, 着重贯彻 “持续健康” 的发展理念, 秉承“自下而上,自上而下”的工作思路,总体协同各单位的财务预 算,并根据新企业会计准则实施引起的个别指标变动进行了修正。 从上半年财务预算执行情况看,截止到六月末,公司年初确立的 各项财务预算时期指标,均实现“时间过半,预算指标完成过半”的 目标要求,各项时点指标也处于预算控制范畴之中,预算指标体系总 体在控。主要财务预算指标完成情况如下:
2
上海电建公司 2008 年上半年度财务预算执行情况表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 财务预算指标名称 营业收入 实现利润 资产负债率 流动资产周转率 净资产收益率 资产保值增值率 对外投资收益率 资产总额 融资总额 新增固定资产 经营性投资规模 经营活动净流量 管理费用 财务费用 单位 万元 万元 \% 次 \% \% \% 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 年度预算值 2800
  00.00 16
  00.00
  78.00
  2.00
  2.80 1
  02.50
  2.50 2000
  00.00 100
  00.00 50
  00.00 300
  00.00 50
  00.00 260
  00.00 3
  00.00 实际完成值 完成率(\%)
另上半年度财务部和审计监察部联合对 2007 年度财务预算执行 情况作了一次检查。从检查结果看,所属企业的全面预算管理应用水 平参差不齐, 不同程度地存在着 “管理体系不健全, 管理基础不扎实, 管理内容不精细,管理作用不明显”的现象,表现为“一手硬,一手 软” ,即:考核指标刚性管理,经营过程柔情控制,例外管理事项频 繁。这些问题都需要在今后的工作进一步加以改进,以便更好地发挥 预算规划、控制、分析、考核和评价功能,发挥预算对经营过程的引 领作用。
  3、持续改进和提高资产质量,协同解决大型施工机具增置资金 持续改进和提高资产质量, 需求,做好产权登记管理工作。 需求,做好产权登记管理工作。
3
上半年度,财务部根据公司施工机械落实会议的决议,按照年初 新增固定资产的预算安排,组织实施和拨付了 3000 万元专款购置大 型施工机械的款项,并协调解决已交付使用超重设备的尾款,进一步 增强和改善所属企业的施工能力和资产质量。此外,在产权管理中, 按照国家电网公司的要求,做好 2007 年度的产权登记工作。该项工 作的组织实施有别于以往年度,一是,国家电网公司递延资本级次, 直接审定上海电建及所属企业的产权资料;二是,产权信息资料要求 十分详尽。目前,该项工作已经通过国网公司的审核,但仍有包括建 筑公司下属的宏程公司、 上电二公司的闵行分公司等单位的基础信息 和产权关系需要进一步清理和明确。 年度的财务决算,做好新旧会计准则的衔接工作,
  4、组织 2007 年度的财务决算,做好新旧会计准则的衔接工作, 完善财务会计信息系统资料。 完善财务会计信息系统资料。 上半年度, 财务部根据国家电网公司和华东电网公司年度决算工 作的要求,组织开展了 2007 年度的财务决算,结合上年度经营目标, 从整体上进行利益协同,并于六月份召开了决算总结表彰会,对年度 决算工作的先进集体和个人进行了表彰。此外,按照财政部实施新企 业会计准则的要求,规范和统一了本系统的会计科目体系,做好新旧 会计的衔接工作。 在日常核算管理中, 重点探讨针对公司陈家港项目、 海外印尼项目等新管理模式下的财务管理与会计核算的方法。 在赋予 承建单位经营自主权的同时,本部财务履行合同主体的责任义务,做 好有效衔接工作,保障经营过程在控。同时,在完成决算工作后,完 善了财务管理信息系统,并根据总经理办公会的要求,将 2007 年度
4
财务报表信息资料加入 OA 系统中报表管理系统,2008 年度预算类资 料正在整理之中。
  5、其他专项财务工作的进展情况 ⑴、税收管理方面:2007 年度所得税清算工作已经完成,过程 有点曲折,结果比较满意;12 万元个人所得税申报工作,在规定申 报时间内全部完成;公司直营项目营业税代扣代缴证明出具,因税务 属地化后月度申报额度限定等因素的制约,已积聚了一定的量,目前 正与税收管理机关沟通和协商之中。 ⑵、专项审计工作:国家审计署南京特派办对上海电力行业项目 投资审计,延伸到上海电建本部及所属部分企业。财务部和审计部门 一起,做好相关的迎审接待和配合工作。目前,该审计小组已完成对 公司本部、上电一公司和上电二公司的审前调查工作。 ⑶、队伍建设工作:今年是公司实施新企业会计准则的第一年, 核算业务培训工作重心将由上年度的业务骨干重点培训, 转到全部从 业人员的普及教育上来。根据华东部财[2008]7 号文的要求,抽调了 27 名同志参加华东电网组织的“企业会计核算办法和企业所得税法 调考活动”的培训,做好和组织 2008 年度会计证复检的继续教育准 备工作,将于 7 月 1 日始实施。 二、三季度财务工作的安排 根据财务工作的特点和部分未尽事项的情况, 三季度重点做好以 下几项工作:
  1、开展年中经营工作盘点,做好经济活动分析工作。 开展年中经营工作盘点,做好经济活动分析工作。 年中经营工作盘点 工作
5
三季度,财务部将根据公司经营管理工作的安排,对所属企业上 半年度的财务预算执行情况,以及各单位财务状况进行盘点,收集相 关经营数据,开展上半年度的经济活动分析,客观评价各单位上半年 的经营形势,找出经营过程中存在的问题,制定相应的应对策略,实 施相关的财务手段。
  2、编制三季度资金预算安排,并组织实施。 编制三季度资金预算安排,并组织实施。 上半年度财务状况反映,公司下半年度及未来一段时间内,资金 供求矛盾很难逆转,资金管理工作仍将面临严峻挑战。三季度财务部 将按照安全性、流动性、收益性的序时原则,合理安排资金预算,充 分发挥好资金调控平台的作用,优先平衡公司直营项目的资金供给, 综合保障所属企业的经营秩序。
  3、加强与税务主管部门沟通,解决相关事宜。 加强与税务主管部门沟通,解决相关事宜。 与税务主管部门沟通 当前,公司异地施工项目增多,管理模式也有所变化,企业应税 管理方面遇到了一些新的情况。三季度,财务部将进一步增强与经营 所在地税务机关信项目所在地的税务部门沟通, 解决和协调有关应税 事项,着手解决营业税代扣代缴证明出具问题。
  4、加强政策研究,推进制度配套建设。 加强政策研究,推进制度配套建设。 随着企业经营形势的变化,公司实施了一些新的管理模式,但相 关的配套制度尚未形成。三季度,财务部将重点研讨和制定陈家港、 浦田、印尼等项目的有关财务制度和核算方法,充分利用好有限的财 务资源,保障经营过程的在控。
  5、组织好调考活动,提升从业人员业务素质。 组织好调考活动,提升从业人员业务素质。
6
三季度,财务部将主要组织和开展三项业务培训工作。一是,组 织好企业会计准则和企业所得税法的调考工作;二是,组织好从业人 员的继续教育工作;三是,组织好上海国家会计学院举办的“高级财 务管理人员培训班”的学习,综合提高会计人员的业务素质。
上海电建公司财务部 2008 年 6 月 20
7  

相关内容

财务部2008年上半年度工作总结

  财务部 2008 年上半年度工作总结上半年度,财务部在公司领导统筹协调和指导下,贯彻落实年度 工作会议和经营管理年度会议的精神,继续围绕资金、资产、预算、 核算等主要管理内容组织开展财务活动, 实施和推进年初确立的工作 计划,全面完成上半年度各项财务预算指标,积极保障公司整体经营 秩序的稳定,认真履行部门管理职责。 一、上半年度主要财务工作开展情况 上半年度主要财务工作开展情况 主要 上半年度,财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、所得 税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营管理等方面 ...

精品参考2008年上半年办公室工作总结

  2008 年上半年办公室工作总结一、办会情况 上半年共承办全市卫生工作会议、市人大代表建议、政 协委员提案办理面复会、全市解放思想大讨论动员大会、全 市支农工作会议等 11 个大型会议的会务工作,共接待参会 人员近千人次,同时接待省卫生厅、市人大、市政协、市委、 市政府督查室及相关业务部门的各种视察、调研、抽查、检 查 13 次,均能够圆满完成任务。 二、文字综合工作及新闻宣传工作 上半年共起草全市卫生工作会议材料等各种会议讲话、 工作报告、工作总结及工作安排、经验材料以及其他文字材 料 72 ...

2008年度工作总结

  中交股份二公局五公司京沪高铁项目2008 年度工作总结精细备战新征程 工程部测量队2008 年 7 月进场京沪高铁、沪宁城际项目,在项目领导和党组织的 领导下,紧紧围绕公司“决策科学化,管理精细化,执行军事化”的企业 精神,以“工作按时、数据准确、资料齐全”为工作准则,精细的完成了 各项工作任务,取得了很大的收获,同时赢得了一定的成绩。 进军铁路市场是对我们全新的考验,经过半年时间的认真努力工作, 苦练本领已经初见成效, 经过各位领导的指导和支持, 已经形成了一个具 有较强施工测量专业能力的优 ...

2008年度工会工作总结

  2008 年度工会工作总结陕西邮电职业技术学院 陕西邮电职业技术学院一年来,在院党委和上级工会的正确领导与关心下,在部门工会的 大力支持下,院工会以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深 入学习贯彻落实党的十七大会议精神,坚持科学发展观,全面落实 08 年学院中心任务,团结并引导广大教职工围绕中心,服务大局,切实履 行工会基本职能,认真扎实地投入“迎评促建”和抗震救灾工作中,以 开拓创新,求真务实的工作态度开展各项工作,较好地完成了工会各项 工作任务, 为把我院建设成西部通信信息类教学培训型 ...

04、浙江2008年度工作总结

  成为中国最优秀的受人尊敬的房地产企业之一 、中国房地产百强企业2008年度工作总结2010-12-25用心构筑美好生活12008年度工作总结第一部分 第二部分 第三部分 第四部分 第五部分 第六部分 第七部分 第八部分 第九部分 第十部分 第十一部分2010-12-25战略决定与十大目标完成情况 完成建设方案与审批 优化设计 成本控制 工程管理与进度 配套服务 财务执行情况 营销与招商 综合管理 存在问题 经验、体会与建议用心构筑美好生活 2第一部分:战略决定与十大目标完成情况2008年6月初, ...

2008年个人年度工作总结\_secret

  工 作 总 结时光荏苒,2008 年很快就要过去了,回首过去的一年,内心不禁感慨万千。 在这不平静一年里,我经营部紧紧围绕投标工作这个中心,以“抓一流管理,带 一流队伍,树一流形象,创一流业绩”为目标,充分发挥综合协调和参谋助手职 能作用,不断完善服务理念,全面提升业务水平。狠抓各项工作任务落实,圆满 地完成了全年各项工作任务。在经营部经理任职期间,我主要做好以下三个方面 的工作。 一、务实工作,拓展业务,为公司创造经济效益。 务实工作,拓展业务,为公司创造经济效益。 企业的最终目的是盈利,在提 ...

2008年财务工作总结

  2008 年财务工作总结年已经过去, 时光飞逝,忙碌的 2008 年已经过去,回顾过去的一年 光飞逝, 里,在单位领导的正确指导和各部门通力的合作下财务工作 基本完成了各项任务,比较全面地配合了单位的整体工作。 基本完成了各项任务,比较全面地配合了单位的整体工作。 对资金调度、财务监都审合、 对资金调度、财务监都审合、保证税金及时缴纳等各项工作 都能很好的完成, 准确无误地办理银行各种业务, 都能很好的完成, 准确无误地办理银行各种业务, 业务 本着客观、 本着客观、 严谨、细致的原则,严格执行 ...

2010年上半年财务工作总结

  2010年上半年财务工作总结本文由397949013贡献2010 年上半年工作总结时光飞逝,来建工工作已经两年了.在建工这个大家庭中,财 务部全体成员团结一致, 努力工作, 为公司发展付出了辛勤的汗水. 近两年,公司遇到了前所未有的困难,各种问题交织在一起,严重 影响公司的投资生产经营. 面对金融危机, 集团公司及时采取措施, 加大经营力度,努力提升工程项目的自营率;加大实施"走出去" 战略力度,稳步拓展国际市场,通过各方面努力,较好地保持企业 效益的增长.作为企业财务部的一 ...

2009年上半年办公室工作总结

  2009 2009 年上半年办公室工作总结今年以来,在局党组的正确领导下,局办公室全体人员认真 学习实践科学发展观,坚持安全发展的指导原则,紧紧围绕《潍 坊市 2009 年安全生产工作要点》 ,在兄弟科室的理解、配合、支 持下, 团结一致, 齐心协力, 充分发挥办公室的枢纽、 保障作用, 对分配的任何工作任劳任怨、雷厉风行地及时办理,完成了各项 工作任务目标,为全局总体工作计划的实现发挥了作用。 一、深入开展学习实践科学发展观活动 做好办公室工作,争创一流业绩,必须要有较高的政治理论 素质和分析 ...

麦隆公司财务部2008年度工作总结

  C 区 C16 公司财务部陈楚娟麦隆公司财务部 麦隆公司财务部 2008 年度工作总结 公司财务回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位 同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工 作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付方面也取得了骄人的成绩。 一、财务核算和财务管理工作 组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩 张,记帐、登帐工作越来越重要。财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下, 能够轻重缓 ...

热门内容

2011年河北中考文综试题及答案word版可编辑

  2011 年河北省初中毕业生升学文化课考试 文科综合试卷 本试卷分卷 I 和卷Ⅱ两部分;卷 I 为选择题,卷Ⅱ为非选择题。本试卷满分为 120 分,考试 时间为 120 分钟。 卷 I (选择题,共 50 分) 注意事项:1.答卷 I 前,考生务必将自己的姓名、准考证号、科目填涂在答题卡上,考试结 束,监考人员将试卷和答题卡一并收回。 2 .每题选出答案后,用 2B 铅笔把答题卡上对应题目的答案标号涂黑。答在试卷上无效。 3 .考生须独立完成答卷,不得讨论,不得传抄。 本卷共 27 题,1?4 ...

浙江省国土资源厅行政复议决定书(确认用地预审行为违法):是阴是阳?(2007年8月15日)

  浙江省国土资源厅行政复议决定书(确认用地预审行为违法) 是阴是阳?发表时间:2007-8-15 15:41:00 阅读次数:405浙土资复决[2007]12 号 申请人:陈春发、朱文义、邵和庆、林银莲等 17 人 住 住 址:温州市龙湾区南洋大道龙水西路 址:温州市学院西路车站大道交叉口 被申请人:温州市国土资源局 法定代表人:刘允南 申请人不服被申请人 2003 年 2 月 1 7 日作出的 《关于印发 2003 第 2 批建设用地预审集 体会审意见的通知》(温土资建[2003]3 号),提出 ...

会计专业教学方法改革

  会计专业教学方法改革 会计专业教学方法改革一、项目教学法 项目教学法是指将教学大纲中规定的教学内容和要求按照职业需要转化成若 干个教学项目,交给学生去完成,围绕着项目来组织和开展教学,使学生在完成 项目的整个过程中掌握专业理论知识和培养综合能力的一种教学方法。 以《基础会计》、《成本会计》教学为例,来探讨项目教学法在中职会计专业教 学中的应用。 项目教学法教学效果的分析 1、在《基础会计》课程中,通过项目设计,使学生运用会计的基本原理,能 掌握主要经济业务的核算,填制常见的原始凭证和记账凭证,登 ...

建设项目服务指南(建设工程类)

  建设项目服务窗口服 务 指 南建设工程类) (建设工程类)受理电话: 受理电话 : 2514030德阳市规划和建设局行政审批服务科印德阳市规划和建设局 建设项目收费标准及依据一览表 建设项目收费标准及依据一览表收费名称 城市基础设施配套费 65 元/平方米 框架:0.8 元/平方米 砖混:0.7 元/平方米 7 元/平方米 标 准 依 据德府函[2004]76 号 川财投[2002]119 号 川财综[2003]44 号 德市价非 [2003]073 号散装水泥专项基金新型墙体材料专项基金环卫服 ...

2011年高考志愿填报指导 如何读懂“大厚本”

  年高考志愿填报指导:如何读懂“大厚本” 2011 年高考志愿填报指导:如何读懂“大厚本”权威的供参考的关键资料北京教育考试院编写的《全国普通高等学校在京招生录取分数分布统计(文/理科)》 对考生填报志愿非常重要。毫不夸张地说,志愿填报得是否成功,很大程度上取决于你如何读懂这部俗称的“大厚 本”。 两个绕口名词的解读 “第一志愿一专业报名人数”是指本批次录取开始前第一志愿报考该校并且第一专业报考该专业的考生人数, 不包括本批次录取之前已被上批其他学校录取的报考考生人数。以北大 2009 年本科一批 ...